Deine erste Rechnung an eine Brand: Pflichtangaben-Checkliste
Eine Rechnung, die die Buchhaltung der Brand zurückweist, kostet dich Wochen bis zur Zahlung. Diese Checkliste macht deine erste Rechnung im ersten Anlauf richtig.
Die Pflichtangaben nach §14 UStG
- Dein vollständiger Name und deine Anschrift (die ladungsfähige aus dem Impressum funktioniert)
- Name und Anschrift der Brand
- Deine Steuernummer oder USt-IdNr. — der häufigste fehlende Punkt
- Rechnungsdatum
- Fortlaufende, einmalige Rechnungsnummer (Lücken sind erlaubt, Dopplungen nie)
- Art und Umfang der Leistung — konkret: „1 Instagram-Reel + 3 Stories, Kampagne Sommer 2026“, nicht „Marketingleistung“
- Leistungszeitpunkt (Monat reicht) — auch wenn er dem Rechnungsdatum entspricht
- Entgelt, aufgeschlüsselt nach Steuersätzen — oder eben mit §19-Hinweis
- Bei Regelbesteuerung: Steuersatz und Steuerbetrag
Als Kleinunternehmer:in ersetzt ein Satz die USt-Zeilen: „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“ Bei Rechnungen bis 250 € brutto gelten vereinfachte Regeln (Kleinbetragsrechnung), aber Brands erwarten meist ohnehin die volle Form.
Dieser Guide erklärt die Rechtslage allgemein und nach bestem Wissen. Was in deinem konkreten Fall gilt, klären Steuerkanzlei, Anwält:innen oder die zuständige Behörde — wir sagen dir in der App, wann dieser Zeitpunkt vermutlich erreicht ist.
Die drei Fehler, die am häufigsten zurückkommen
- USt ausgewiesen als Kleinunternehmer:in. Doppelt schlecht: Die Brand reklamiert, und du schuldest die ausgewiesene Steuer trotzdem (§14c UStG).
- Leistungszeitraum fehlt. Für den Vorsteuerabzug der Brand zwingend — ihre Buchhaltung darf die Rechnung sonst nicht akzeptieren.
- Leistung zu vage beschrieben. „Content Creation“ sagt einer Betriebsprüfung nichts. Kanal, Format, Stückzahl, Kampagne.
Danach: aufbewahren
Rechnungen bewahrst du acht Jahre auf (seit 2025; vorher zehn) — unveränderbar. StackManagement archiviert jede Rechnung GoBD-konform und unveränderlich; Korrekturen laufen als Storno + Neuausstellung, nie als Überschreiben.
Rechnungen, die durchgehen.
StackManagement erstellt §14-konforme Rechnungen mit allen Pflichtangaben — inklusive korrektem §19-Hinweis.